ویب ڈیسک — برطانیہ میں انفرادی بچت اکاؤنٹ یعنی آئی ایس اے ٹیکس سے بچت کا ایک بہترین ذریعہ ہے۔ ہر ٹیکس سال میں آپ 20 ہزار پاؤنڈ تک کی رقم پر سود، ڈیویڈنڈ اور سرمایہ کاری کی نمو پر ٹیکس سے بچ سکتے ہیں، مگر قواعد اکثر بچت کنندگان کو الجھا دیتے ہیں۔ اہم بات یہ ہے کہ آئی ایس اے اکاؤنٹس کی تعداد کی کوئی قانونی حد نہیں — حد اس نئی رقم پر ہے جو آپ ہر ٹیکس سال میں جمع کراتے ہیں۔
20 ہزار پاؤنڈ سالانہ الاؤنس کیسے کام کرتا ہے
سالانہ الاؤنس وہ کل رقم ہے جو آپ ہر ٹیکس سال میں آئی ایس اے میں جمع کرا سکتے ہیں۔ 2026/27 کے لیے یہ حد 20 ہزار پاؤنڈ فی شخص ہے اور یہ 6 اپریل سے 5 اپریل تک چلتی ہے۔ یہ سہولت "استعمال کرو یا گنوا دو” کی بنیاد پر ہے: اگر آپ اس سال 12 ہزار پاؤنڈ جمع کراتے ہیں تو باقی 8 ہزار 5 اپریل کو ختم ہو جائے گا، اسے آگے منتقل نہیں کیا جا سکتا۔ یہ حد 2017 سے اسی سطح پر ہے اور حکومت نے تصدیق کی ہے کہ 2030 تک منجمد رہے گی۔
ایک اہم تبدیلی آنے والی ہے: 6 اپریل 2027 سے 65 سال سے کم عمر کے بچت کنندگان کے لیے کیش آئی ایس اے میں سالانہ جمع کی حد گھٹ کر 12 ہزار پاؤنڈ ہو جائے گی۔ مجموعی 20 ہزار کا الاؤنس وہی رہے گا اور 65 سال یا زائد عمر کے افراد کے لیے مکمل 20 ہزار کی کیش حد برقرار رہے گی۔
الاؤنس آئی ایس اے کی اقسام میں کیسے تقسیم ہوتا ہے
آپ اپنے 20 ہزار پاؤنڈ مختلف اقسام کے آئی ایس اے میں اپنی مرضی سے تقسیم کر سکتے ہیں — مثلاً 10 ہزار کیش آئی ایس اے میں اور 10 ہزار اسٹاکس اینڈ شیئرز آئی ایس اے میں۔ واحد پابندی کل رقم پر ہے جو ٹیکس سال میں 20 ہزار سے تجاوز نہیں کرنی چاہیے۔
کچھ اقسام کی اپنی چھوٹی حدیں بھی ہیں: لائف ٹائم آئی ایس اے میں سالانہ زیادہ سے زیادہ 4 ہزار پاؤنڈ جمع ہو سکتے ہیں جو مجموعی 20 ہزار میں شمار ہوتے ہیں۔ جونیئر آئی ایس اے اس نظام سے مکمل باہر ہے اور اس کا اپنا 9 ہزار پاؤنڈ کا الاؤنس ہے۔
آئی ایس اے کی اہم اقسام
کیش آئی ایس اے: عام بچت اکاؤنٹ جیسا مگر سود ٹیکس فری۔ ہنگامی فنڈ جیسی قلیل مدتی ضروریات کے لیے موزوں۔ 18 سال یا زائد عمر کے برطانوی رہائشی کھول سکتے ہیں۔
اسٹاکس اینڈ شیئرز آئی ایس اے: حصص، فنڈز اور بانڈز میں سرمایہ کاری پر نمو اور آمدنی ٹیکس فری۔ طویل مدتی اہداف (عام طور پر پانچ سال یا زائد) کے لیے موزوں؛ سرمایہ خطرے میں ہوتا ہے۔
لائف ٹائم آئی ایس اے: پہلا گھر خریدنے یا ریٹائرمنٹ کے لیے۔ 18 سے 39 سال کی عمر میں کھولا جا سکتا ہے؛ سالانہ 4 ہزار تک جمع پر حکومت 25 فیصد بونس دیتی ہے، یعنی 4 ہزار 5 ہزار بن جاتے ہیں۔ رقم 45 لاکھ پاؤنڈ تک کے پہلے گھر پر (12 ماہ بعد) یا 60 سال کی عمر میں استعمال ہو سکتی ہے؛ دیگر صورت میں 25 فیصد چارج لگتا ہے۔
جونیئر آئی ایس اے: 18 سال سے کم بچوں کے لیے؛ والدین انتظام کرتے ہیں مگر رقم بچے کی ہوتی ہے۔ 2026/27 میں الاؤنس 9 ہزار پاؤنڈ سالانہ ہے جو بڑوں کے 20 ہزار سے مکمل علاحدہ ہے۔
انوویٹو فنانس آئی ایس اے: پیئر ٹو پیئر پلیٹ فارمز کے ذریعے قرض پر سود ٹیکس فری؛ مخصوص اور زیادہ خطرے والی مصنوعات۔
اپریل 2024 میں کیا بدلا
اپریل 2024 سے قبل آپ ایک ٹیکس سال میں ہر قسم کا صرف ایک آئی ایس اے سبسکرائب کر سکتے تھے۔ حکومت نے یہ پابندی ختم کر دی — اب آپ ایک ہی سال میں ایک ہی قسم کے متعدد آئی ایس اے میں رقم جمع کرا سکتے ہیں، مثلاً ایک فکسڈ ریٹ کیش آئی ایس اے میں 10 ہزار اور دوسرے ایزی ایکسیس کیش آئی ایس اے میں 5 ہزار۔ 2024 کی اصلاحات سے منتقلی بھی بہتر ہوئی: اب آپ موجودہ سال کی سبسکرپشن کا جزوی حصہ منتقل کر سکتے ہیں، پہلے پوری رقم منتقل کرنا لازم تھی۔
آئی ایس اے کے درمیان رقم کی منتقلی
منتقلی سے آپ ٹیکس فری حیثیت کھوئے بغیر رقم منتقل کر سکتے ہیں۔ ہمیشہ سرکاری منتقلی کا عمل استعمال کریں: نیا فراہم کنندہ منتقلی سنبھالتا ہے۔ کبھی رقم نکال کر خود دوبارہ جمع نہ کرائیں — ایچ ایم آر سی اسے نئی سبسکرپشن سمجھتا ہے جو آپ کے 20 ہزار کے الاؤنس میں شمار ہوگی۔
عام غلطیاں جن سے بچیں
20 ہزار سے زائد جمع کرانا: تمام فراہم کنندگان ایچ ایم آر سی کو رپورٹ کرتے ہیں؛ زائد رقم ٹیکس فری حیثیت کھو دیتی ہے۔
منتقلی کے بجائے نکالنا: رقم نکال کر دوبارہ جمع کرانا نئی سبسکرپشن شمار ہوتا ہے۔
لائف ٹائم آئی ایس اے کا چارج نظرانداز کرنا: پہلے گھر، 60 سال کی عمر یا لاعلاج بیماری کے علاوہ کسی وجہ سے نکلوانے پر 25 فیصد چارج لگتا ہے۔
ٹیکس سال کی ڈیڈ لائن چھوٹ جانا: غیر استعمال شدہ الاؤنس 5 اپریل کو ختم ہو جاتا ہے۔
2027 کی کیش آئی ایس اے تبدیلی بھول جانا: 65 سے کم عمر کے لیے 2026/27 آخری سال ہے جب کیش آئی ایس اے میں مکمل 20 ہزار جمع ہو سکتے ہیں۔
شریک حیات کا الاؤنس مشترکہ سمجھنا: ہر شخص کا اپنا 20 ہزار کا الاؤنس ہے؛ میاں بیوی مل کر 40 ہزار تک محفوظ کر سکتے ہیں مگر ایک دوسرے کا بچا ہوا الاؤنس استعمال نہیں کر سکتے۔
یہ مضمون صرف عمومی معلومات کے لیے ہے اور مالی مشورہ نہیں۔
