ویب ڈیسک
طبی ایمرجنسی آ جائے، بل بڑھ جائیں اور بچت ختم ہو جائے تو امریکہ میں ملازمین کے لیے 401k ہارڈشپ ودڈرال سہارا لگ سکتا ہے۔ یہ 59.5 سال کی عمر سے پہلے ریٹائرمنٹ فنڈ سے رقم نکالنے کی اجازت دیتا ہے۔ لیکن اس کی قیمت بھاری ہے: انکم ٹیکس کے ساتھ عام طور پر 10 فیصد جرمانہ بھی لگتا ہے، اور نکالی گئی رقم ریٹائرمنٹ کے لیے بڑھنا بند ہو جاتی ہے۔ یہاں امریکی ٹیکس ادارے IRS کے اصول، اصل لاگت اور بہتر متبادل جانیں۔
ہارڈشپ ودڈرال کیا ہے؟
یہ فوری اور بھاری مالی ضرورت پر 401k سے قبل از وقت نکالی گئی رقم ہے۔ تین شرطیں ہیں: آپ کے آجر کا پلان اس کی اجازت دیتا ہو، ضرورت فوری اور بڑی ہو، اور رقم ضرورت سے زیادہ نہ ہو۔ یہ قرض نہیں، واپس نہیں ہو سکتا اور بعد میں IRA میں بھی منتقل نہیں ہو سکتا۔ مثلاً 8000 ڈالر نکالے تو وہ ریٹائرمنٹ بچت سے ہمیشہ کے لیے نکل گیا۔
IRS کی منظور شدہ وجوہات
IRS نے چھ وجوہات مقرر کی ہیں: آپ، شریک حیات یا زیر کفالت افراد کے طبی اخراجات؛ بنیادی گھر کی خریداری؛ 12 ماہ تک کی تعلیمی فیس؛ بے دخلی یا قرقی روکنا؛ والدین، شریک حیات یا بچے کی تدفین؛ اور قدرتی آفت سے گھر کی مرمت۔ ثبوت مانگا جا سکتا ہے، اس لیے بل اور نوٹس سنبھال کر رکھیں۔ کریڈٹ کارڈ کا قرض، گاڑی یا سیر اس میں شامل نہیں۔
ٹیکس اور جرمانہ
نکالی گئی رقم عام آمدن کے طور پر ٹیکس ہوتی ہے اور 59.5 سال سے کم عمر پر عام طور پر 10 فیصد جرمانہ بھی لگتا ہے۔ حساب دیکھیں: 10000 ڈالر نکالیں اور 22 فیصد ٹیکس سلیب میں ہوں تو 2200 ڈالر ٹیکس اور 1000 ڈالر جرمانہ، یعنی 3200 ڈالر فوراً ضائع، ہاتھ میں صرف 6800 ڈالر۔ اس لیے ضرورت سے زیادہ نکالنا پڑتا ہے۔ آجر اکثر 20 فیصد ٹیکس کاٹ لیتا ہے جو پورا بل نہ ہو، ٹیکس کے وقت کے لیے رقم رکھیں۔
عملی مثال: 42 سالہ جیمز کی چھت کا نقصان 12000 ڈالر کا ہے۔ اس کے 401k میں 90000 ڈالر ہیں۔ 22 فیصد ٹیکس اور 10 فیصد جرمانے پر 3840 ڈالر ضائع، ہاتھ میں 8160 ڈالر۔ مزید یہ کہ 7 فیصد سالانہ منافع پر یہ 12000 ڈالر 65 سال کی عمر تک تقریباً 67000 ڈالر بن جاتے۔
اصل لاگت: کھویا ہوا منافع
اصل قیمت ٹیکس نہیں بلکہ ضائع شدہ مرکب منافع ہے۔ 35 سال کی عمر میں نکالے گئے 10000 ڈالر 7 فیصد شرح پر 65 سال تک تقریباً 76000 ڈالر بنتے۔ یعنی آج کے 10000 ڈالر کی قیمت 76000 ڈالر ہے۔ دو بار ایسا کرنا ڈیڑھ لاکھ ڈالر سے زیادہ کا نقصان ہے۔
درخواست کیسے دیں؟
پہلے تصدیق کریں کہ پلان اجازت دیتا ہے۔ ثبوت جمع کریں۔ پلان ایڈمنسٹریٹر سے فارم لیں۔ وجہ اور درست رقم لکھیں۔ منظوری میں دنوں سے ہفتے لگ سکتے ہیں۔ رقم چیک یا براہ راست جمع ہوتی ہے۔ IRS اب حصہ داری معطل کرنے پر مجبور نہیں کرتا مگر بعض آجر اپنا اصول رکھتے ہیں۔
بہتر متبادل
401k قرض: اگر پلان اجازت دے تو 50000 ڈالر یا نصف بیلنس تک قرض لیں، خود کو سود سمیت واپس کریں، بروقت ادائیگی پر نہ ٹیکس نہ جرمانہ۔ ملازمت چھوڑنے پر قرض جلد واجب الادا ہو سکتا ہے۔ روتھ IRA: اس میں جمع کرائی گئی رقم کبھی بھی ٹیکس اور جرمانے کے بغیر نکالی جا سکتی ہے۔ دیگر راستے: قرض دہندہ سے قسطوں کا منصوبہ، ہوم ایکویٹی لائن یا غیر منافع بخش کریڈٹ کونسلر۔
قرض بمقابلہ ودڈرال
قرض واپس ہوتا ہے، ودڈرال کبھی نہیں۔ بروقت ادا شدہ قرض پر نہ ٹیکس نہ جرمانہ، ودڈرال پر دونوں۔ ادا شدہ قرض بیلنس بحال کرتا ہے، ودڈرال مستقل کمی کرتا ہے۔ اکثر کے لیے قرض کہیں سستا ہے۔
عام سوالات
کیا رقم واپس کر سکتا ہوں؟ نہیں، یہ مستقل ہے۔ کتنی رقم نکال سکتا ہوں؟ صرف ضرورت کے مطابق۔ کیا کریڈٹ اسکور متاثر ہوگا؟ نہیں، یہ قرض نہیں ہے۔ کیا آجر انکار کر سکتا ہے؟ جی ہاں، اجازت دینا لازم نہیں۔
یہ مضمون عام معلومات کے لیے ہے، مالی مشورہ نہیں۔ امریکی ریٹائرمنٹ قوانین کے لیے اپنے پلان ایڈمنسٹریٹر سے رجوع کریں۔
